Чек-коррекция - это документ, который оформляется при необходимости исправления ошибок в ранее пробитом кассовом чеке. Она используется для корректного отражения операций в фискальных данных и соблюдения требований 54-ФЗ.
Содержание
Что такое чек-коррекция
Чек-коррекция - это документ, который оформляется при необходимости исправления ошибок в ранее пробитом кассовом чеке. Она используется для корректного отражения операций в фискальных данных и соблюдения требований 54-ФЗ.
Обязательные реквизиты чека-коррекции
| Реквизит | Что указывать |
| Причина коррекции | Ошибка в сумме, невыдача чека, технический сбой |
| Дата операции | Дата, когда должна была быть проведена операция |
| Сумма коррекции | Размер корректируемой суммы (положительный или отрицательный) |
| Налоговая система | Указание применяемой системы налогообложения |
Как правильно заполнить причину коррекции
- Указывать конкретную причину: "Не пробит чек при приеме оплаты"
- Писать кратко, но информативно
- Избегать общих формулировок
- Указывать реквизиты первичного чека (если известны)
Пошаговая инструкция оформления
- Выбрать в кассовой программе операцию "Коррекция"
- Указать тип коррекции (приходная/расходная)
- Ввести дату первоначальной операции
- Указать сумму коррекции
- Заполнить поле "Причина коррекции"
- Выбрать систему налогообложения
- Сформировать и распечатать чек-коррекцию
Примеры формулировок причин
| Ситуация | Пример формулировки |
| Не пробит чек | Коррекция за 12.01.2024 - не была зафиксирована продажа товара |
| Ошибка в сумме | Исправление суммы чека №45 от 10.01.2024 (ошибочно указано 1000 вместо 1500 руб) |
| Технический сбой | Коррекция вследствие отказа оборудования 15.01.2024 |
Важная информация
Чек-коррекцию необходимо оформлять в день обнаружения ошибки. За несвоевременное оформление коррекции предусмотрена административная ответственность согласно статье 14.5 КоАП РФ. Все коррекции фиксируются в ФНС через ОФД.
